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CONSEILS POUR REDUIRE VOTRE FACTURE FISCALE EN 2010
1) Fractionner le revenu de retraite
Le fractionnement des revenus de pension est une technique
de planification fiscale dont vous pouvez vous prévaloir
seulement au moment de remplir votre déclaration de revenus.
Cette stratégie permet à ceux qui ont reçu
des revenus de pension admissibles de les fractionner jusqu’à
la moitié avec leur conjoint et de profiter du taux d’imposition
inférieur de ce dernier. De plus, le fractionnement permet
de préserver une partie ou la totalité du crédit
en raison de l’âge et d’éliminer ou
de réduire la récupération des prestations
de la sécurité de la vieillesse.
2) Déduire les frais juridiques
Vous avez perdu votre emploi en 2009 ? Vous avez le droit de
déduire les frais juridiques que vous avez encourus pour
contester votre renvoi. En effet, la Loi de l’impôt
sur le revenu permet aux employés de déduire les
dépenses engagées « en vue de recouvrer
un traitement ou un salaire ou d’établir son droit
à un traitement ou à un salaire que lui doit son
employeur ou son ancien employeur ». Elle permet aussi
de déduire les frais juridiques encourus pour recouvrer
ou établir un droit à une prestation de retraite
ou à une allocation de retraite.
3) Regrouper tous les dons
Votre générosité en 2009 peut leur valoir
un crédit d’impôt, tant au fédéral
qu’au Québec. Tous les dons inférieurs à
200 $ donnent droit à un crédit de 15 % au fédéral,
auquel s’ajoute le crédit du Québec. Les
dons supérieurs à 200 $ donnent droit à
un crédit de 29 % au fédéral. Au moment
de produire votre déclaration de revenus, vous devriez
regrouper vos dons et ceux de votre conjoint afin de maximiser
votre crédit d’impôt.
4) Ne pas oublier le Montant canadien pour l'emploi
Vousne devez pas louper cette mesure d’allégement
fiscal qu’on trouve à la ligne 363 de la déclaration
fédérale. Tous ceux qui ont gagné un revenu
d’emploi en 2009 peuvent réclamer le moindre entre
1 044 $ ou le montant inscrit à la ligne 101 ou 104 de
leur déclaration de revenus fédérale.
5) Déduire les dépenses engagées
pour les enfants
Même si vous ne peuvez pas réellement déduire
les dépenses engagées pour vos enfants mineurs
aux fins de l’impôt, vous avez tout de même
droit à un allégement fiscal de 2 089 $ par enfant,
qui correspond à un crédit de 15 % sur l’impôt
à payer. Si vous avez un enfant mineur qui a travaillé
à temps partiel ou de manière ponctuelle durant
l’année, vous pouvez produire une déclaration
de revenus en son nom afin de commencer à leur établir
des droits de cotisation à un REER. Vous devez également
profiter des possibilités d’économie d’impôt
offertes aux étudiants inscrits dans un programme d’études
postsecondaires et aux enfants d’une famille à
faible revenu.
6) Réclamer le crédit d'impôt pour
les rénovations domiciliaires
Vous avez effectué des rénovations domiciliaires
entre le 27 janvier 2009 et le 1er février 2010 ? C’est
maintenant ou jamais le temps de réclamer le crédit
d’impôt non remboursable de 15 % au fédéral.
Il est calculé sur les dépenses admissibles liées
aux travaux apportés à une maison ou à
un chalet. Il s’applique aux dépenses admissibles
supérieures à 1 000 $, mais ne dépassant
pas 10 000 $. Québec a son propre programme de crédit
d’impôt (remboursable celui-là) pour les
rénovations domiciliaires.
7) Déclarer tous les placements étrangers
Si vous possédez des biens à l’étranger
dont la valeur dépassait 100 000 $ en 2009, vous devez
l’indiquer à la page 2, ligne 266, de votre déclaration
du fédéral. Vous devez aussi remplir le formulaire
T1135 intitulé Bilan de vérification du revenu
étranger. L’omission de produire ce document peut
entraîner une pénalité élevée
: 25 $ par jour jusqu’à concurrence de 2 500 $.
8) Déclarer tous les revenus
Il manque encore un feuillet d’impôt ou un reçu
? Cela ne vous dispense pas de produire votre déclaration
à temps. L’Agence du revenu du Canada indique que
les contribuables qui ne peuvent pas obtenir un feuillet avant
la date limite doivent joindre une note à leur déclaration.
vous devez y indiquer le nom et l’adresse du payeur, le
type de revenu en question et les démarches entreprises
pour mettre la main sur le feuillet. Ici aussi, l’omission
de déclarer tous les revenus peut se traduire en pénalités.
9) Être ponctuel
Il faut régler tout solde impayé avant le vendredi
30 avril à minuit pour éviter la pénalité
de 5 % appliquée sur les soldes impayés, plus
1 % par mois de retard jusqu’à un maximum de 12
%. La plupart des Canadiens doivent produire leur déclaration
de revenus au plus tard le 30 avril. Les travailleurs autonomes
et leurs conjoints ont jusqu’au 15 juin 2010 pour envoyer
leurs documents fiscaux. Cependant, tout impôt exigible
pour 2009 doit être payé au plus tard le 30 avril
2010.
10) Éviter les remboursements
Vous avez déjà produit votre déclaration
de revenus de 2009 au moment de lire ces lignes ? Il y a de
bonnes chances que ce soit parce qu’ils attendent un remboursement
du fédéral. S’ils désirent payer
moins d’impôt tout au long de l’année,
ils doivent remplir le formulaire T1213 qui, une fois approuvé,
permettra à votre employeur de réduire le montant
des retenues à la source.
