LE
RÉGIME ENREGISTRÉ ÉPARGNE RETRAITE - REER
Le REER est une initiative du gouvernement fédéral
pour permettre au canadiens de mettre de l'argent de côté
à l'abri de l'impôt. Il a été instauré
en 1957 mais c'est seulement qu'à partir de 1991 que toutes
les cotisations non utilisées s'accumulent. C'est-à-dire
une personne qui n'a pas cotisé une année pourra
reporter pour l'année suivante le montant de ses cotisations
et par le fait même augmenter le montant total de ses cotisations.
Tout le monde connaît le terme REER mais peu de gens savant
vraiment bien l'utiliser et le maximiser et encore beaucoup de
gens croient que le REER est un produit de placement.
Pour faire simple, imaginer une enveloppe. Dans cette enveloppe
vous pouvez y mettre une lettre, un bout de ficelle, une allumette,
un timbre, un billet d'argent, un chèque. Bref, beaucoup
de choses. Imaginez le REER comme une enveloppe et dans ce REER
vous pouvez y détenir des actions, des obligations, des
fonds commun de placement, des fonds de placement garantis, des
CPG, etc. Le REER est l'enveloppe dans laquelle vous pouvez y
trouver des outils de placement. Et ceci est valable aussi pour
le CELI, le REEE, le CRI, le FERR, etc.
Quelle que soient votre âge et votre situation personnelle,
il n'est jamais trop tard pour profiter des avantages d'un REER.
Il importe de comprendre les rudiments du REER pour être
sûr de choisir des options de placement appropriées
à votre situation.
Un régime enregistré d'épargne-retraite (REER)
est un plan d'épargne individuel enregistré auprès
du gouvernement fédéral, grâce auquel vous
pouvez accumuler des économies à l'abri de l'impôt.
En pratique, un REER est un portefeuille qui peut contenir une
grande variété de placements, tels que des dépôts
d'épargne, des bons du Trésor, des certificats de
placement garanti (CPG), des parts de fonds d'investissement,
des obligations et des actions canadiennes, et même des
actions et obligations étrangères.
La principale particularité du REER est que l'argent que
vous y versez peut être déduit de votre revenu imposable
et fructifier à l'abri de l'impôt. Si vous avez moins
de 72 ans et que vous touchez des revenus, vous avez certainement
avantage à avoir un REER.
Les REER sont d'abord et avant tout un instrument d'épargne-retraite,
mais vous pouvez aussi vous en prévaloir à d'autres
fins, tout au long de votre existence.
- En versant régulièrement des cotisations à
un REER au cours de votre vie active, vous pouvez profiter
d'avantages fiscaux immédiats au cours de la période
où vos revenus sont normalement les plus élevés.
Vos cotisations annuelles peuvent en effet être intégralement
déduites du revenu imposable que vous déclarez,
ce qui réduit vos impôts pour l'année.
- Les revenus de votre REER ne sont pas imposés tant
qu'ils ne sont pas retirés. L'argent qui s'accumule
dans votre REER fructifie donc en franchise d'impôt
et se valorise plus rapidement.
- À votre retraite, quand vous déciderez de
prélever des fonds sur votre REER, votre tranche d'imposition
sera probablement moins élevée qu'à l'époque
où vous travailliez. Les fonds retirés seront
donc imposés à un taux inférieur.
- Les REER présentent des caractéristiques qui
peuvent améliorer votre planification fiscale et vous
aider à financer d'autres besoins
au cours de votre existence.
Le REER en action
Voici un aperçu des avantages immédiats liés
aux cotisations versées, dans le cas d'une personne ayant
un revenu imposable de 30'000 $ et un taux d'imposition fédéral
et provincial de 26 %.
|
0 $ Cotisation
REER |
3000
$ Cotisation REER |
Revenu imposable |
30 000 $ |
30 000 $ |
Impôt fédéral |
7 800 $ |
7 020 $ |
Impôt différé |
0 $ |
780 $ |
Si vous travaillez et déclarez un revenu
imposable au Canada, vous avez certainement avantage à
ouvrir un REER pour vous préparer une retraite confortable.
Voici pourquoi :
- Avec un REER, les personnes qui occupent un emploi rémunéré
ou travaillent à leur compte peuvent réduire
leurs impôts courants, tout en épargnant pour
l'avenir.
- Avec un REER, les participants au régime de pension
d'une entreprise peuvent se préparer une retraite plus
confortable ; les autres peuvent faire de leur REER l'élément
de base de leur programme d'épargne-retraite.
- Les ménages dont un membre touche une rémunération
plus élevée que l'autre peuvent réduire
le total de leurs impôts en créant un REER au
nom du conjoint. À la retraite, ils peuvent adopter
une stratégie de répartition des revenus pour
réduire l'impôt sur les sommes retirées
du REER.
- Si vous voulez acheter un premier logement ou faire des
études supérieures, vous pouvez utiliser les
fonds accumulés dans votre REER pour financer votre
projet.
- Si vous pensez que vos revenus pourraient fluctuer en raison
d'un congé de maternité, d'un changement de
carrière ou d'une cessation d'emploi, vous pourrez
utiliser les fonds de votre REER en tout temps.
En aucun cas votre argent est gelé dans
votre REER. Bien des personnes croient à tort que l'argent
mis dans un REER est gelé jusqu'à la retraite. Votre
argent est disponible en tout temps.
Il existe différent type de REER. En voici la liste :
- Le REER individuel. Le type de REER le
plus répandu est le régime enregistré
au nom de la personne qui y cotise. Dans ce cas, les placements
détenus et les avantages fiscaux qui y sont associés
appartiennent au cotisant.
- Le REER de conjoint. Un REER de conjoint
correspond à un régime enregistré au
nom du conjoint de la personne qui y cotise. Les fonds détenus
appartiennent au conjoint. C'est le cotisant qui bénéficie
d'une déduction fiscale. Le REER de conjoint facilite
le fractionnement du revenu, ce qui constitue son principal
avantage. Le fractionnement du revenu consiste à partager
des fonds avec le conjoint dont le revenu est moindre pour
réduire ainsi le taux d'imposition futur.
- Le REER collectif. Un REER collectif est
constitué d'un ensemble de REER de particuliers offerts
aux employés par leur employeur participant. Les cotisations
sont retenues sur le salaire avant l'impôt de l'employé,
ce qui réduit immédiatement le fardeau fiscal
de ce dernier, et déposées dans son compte REER
selon ses indications. En mettant régulièrement
de côté un petit pourcentage de votre revenu,
vous vous constituerez un pécule qui vous procurera
de la sécurité et un revenu essentiel pour atteindre
l'indépendance financière au moment de la retraite.
- Le REER autogéré. Un nombre
croissant d'investisseurs recherchent un régime d'épargne-retraite
qui leur permet de choisir parmi toute une gamme d'options
de placement et leur donne la possibilité de s'occuper
eux-mêmes des investissements faisant partie de leur
régime. Si la gestion d'une partie ou de la totalité
de votre portefeuille vous intéresse, vous pouvez vous
procurer un REER autogéré. Avec un tel régime,
vous pouvez personnaliser vos placements afin qu'ils répondent
à vos besoins financiers et gérer vos comptes
au moment qui vous convient le mieux.
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